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刑法分则（续）773

第三章 破坏社会主义市场经济秩序罪773

第一节 生产、销售伪劣商品罪775

一、生产、销售伪劣产品罪776

【条文释义】776

【定罪标准】777

【量刑标准】778

【司法问题】778

一、“销售金额”的正确理解778

二、销售金额的正确计算780

三、“伪劣产品”的认定782

四、生产、销售伪劣产品罪与非罪的界限783

五、生产者、销售者主观上“明知”的认定784

六、行为人主观上存在认识错误的处理785

七、生产、销售伪劣产品罪的既遂与未遂的认定786

八、生产、销售伪劣产品罪与诈骗罪的界限786

九、生产、销售伪劣产品罪与非法经营罪的界限787

十、生产、销售伪劣产品罪共同犯罪的认定788

十一、生产、销售伪劣产品罪罪数形态的认定789

【关联法规】789

1.《中华人民共和国进出口商品检验法》789

2.《中华人民共和国进出口商品检验法实施条例》789

3.《全国人民代表大会常委会关于维护互联网安全的决定》789

4.《中华人民共和国产品质量法》790

5.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释》790

6.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害预防、控制突发传染病疫情等灾害的刑事案件具体应用法律若干问题的解释》791

7.《最高人民法院、最高人民检察院、公安部、国家烟草专卖局关于办理假冒伪劣烟草制品等刑事案件适用法律问题座谈会纪要》791

8.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理非法生产、销售烟草专卖品等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》792

9.《最高人民检察院关于办理非法经营食盐刑事案件具体应用法律若干问题的解释》793

10.《最高人民法院关于审理生产、销售伪劣商品刑事案件有关鉴定问题的通知》793

11.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（一）》794

12.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理危害食品安全刑事案件适用法律若干问题的解释》794

【典型案例】794

王某生产、销售伪劣产品案794

二、生产、销售假药罪796

【条文释义】797

【定罪标准】797

【量刑标准】798

【司法问题】798

一、行为人主观上“明知”的认定798

二、“假药”的认定799

三、生产、销售假药罪与诈骗罪的界限802

四、生产、销售假药罪与以危险方法危害公共安全罪的界限803

五、销售假药罪与医疗事故罪的界限804

六、生产、销售假药罪的共同犯罪的认定805

【关联法规】806

1.《中华人民共和国药品管理法》806

2.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释》807

3.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害预防、控制突发传染病疫情等灾害的刑事案件具体应用法律若干问题的解释》807

4.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理生产、销售假药、劣药刑事案件具体应用法律若干问题的解释》807

5.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（一）》808

【典型案例】809

张某生产、销售假药案809

三、生产、销售劣药罪810

【条文释义】810

【定罪标准】811

【量刑标准】811

【司法问题】812

一、“劣药”的认定812

二、行为人发生主观认识错误时的处理813

三、生产、销售劣药罪与生产、销售假药罪的界限813

四、生产、销售劣药罪与他罪发生法条竞合时的处理814

五、生产、销售劣药罪与他罪发生想象竞合时的处理815

【关联法规】815

1.《中华人民共和国药品管理法》815

2.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害预防、控制突发传染病疫情等灾害的刑事案件具体应用法律若干问题的解释》816

3.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理生产、销售假药、劣药刑事案件具体应用法律若干问题的解释》816

4.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（一）》817

四、生产、销售不符合安全标准的食品罪817

【条文释义】817

【定罪标准】818

【量刑标准】818

【司法问题】819

一、“不符合安全标准的食品”的认定819

二、生产、销售不符合安全标准的食品罪与生产、销售劣药罪的界限821

三、生产、销售不符合安全标准的食品罪共同犯罪的认定821

四、生产、销售不符合安全标准的食品罪与他罪发生法条竞合时的处理822

【关联法规】824

1.《中华人民共和国食品安全法》824

2.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释》825

3.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（一）》826

4.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理危害食品安全刑事案件适用法律若干问题的解释》826

【典型案例】828

谢某等生产、销售不符合安全标准食品案828

五、生产、销售有毒、有害食品罪828

【条文释义】829

【定罪标准】829

【量刑标准】830

【司法问题】831

一、“有毒、有害食品”的认定831

二、对“掺入”的理解832

三、行为人存在主观认识错误，如何处理832

四、过失生产、销售有毒、有害食品行为的定性833

五、生产、销售有毒、有害食品罪与生产、销售假药罪的界限834

六、生产、销售有毒、有害食品罪与生产、销售不符合安全标准的食品罪的界限835

七、生产、销售有毒、有害食品罪与投放危险物质罪的界限836

八、生产、销售有毒、有害食品罪与非法经营罪的界限836

九、生产、销售有毒、有害食品罪与以危险方法危害公共安全罪的界限839

十、生产、销售有毒、有害食品罪与他罪发生法条竞合关系，如何处理839

【关联法规】840

1.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释》840

2.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理非法生产、销售、使用禁止在饲料和动物饮用水中使用的药品等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》841

3.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（一）》841

4.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理危害食品安全刑事案件适用法律若干问题的解释》841

5.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理危害食品安全刑事案件适用法律若干问题的解释》843

【典型案例】844

赵某生产、销售有毒、有害食品案844

六、生产、销售不符合标准的医用器材罪844

【条文释义】845

【定罪标准】845

【量刑标准】846

【司法问题】846

一、“不符合标准的医用器材”的认定846

二、购买人知假买假的，如何处理847

三、生产、销售不符合标准的医用器材罪与医疗事故罪的界限847

四、生产、销售不符合标准的医用器材罪与诈骗犯罪的界限848

五、生产、销售不符合标准的医用器材罪的共同犯罪的认定及刑事责任的承担849

【关联法规】850

1.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释》850

2.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害预防、控制突发传染病疫情等灾害的刑事案件具体应用法律若干问题的解释》851

3.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（一）》851

【典型案例】852

七、生产、销售不符合安全标准的产品罪852

【条文释义】852

【定罪标准】853

【量刑标准】853

【司法问题】854

一、“不符合安全标准的产品”的认定854

二、生产、销售不符合安全标准的产品罪与爆炸罪的界限855

三、生产、销售不符合安全标准的产品罪与危险物品肇事罪855

四、生产、销售不符合安全标准的产品罪与工程重大责任事故罪的界限856

五、生产、销售不符合安全标准的产品罪与重大责任事故罪的界限如何区分858

六、生产、销售不符合安全标准的产品罪与他罪发生法条竞合，如何认定处理858

【关联法规】859

1.《中华人民共和国产品质量法》859

2.《中华人民共和国清洁生产促进法》859

3.《中华人民共和国道路交通安全法》860

4.《中华人民共和国农业机械化促进法》860

5.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（一）》860

【典型案例】860

欧某等销售不符合安全标准的产品案860

八、生产、销售伪劣农药、兽药、化肥、种子罪861

【条文释义】862

【定罪标准】862

【量刑标准】863

【司法问题】863

一、“假农药、假兽药、假化肥、假种子”的认定863

二、“不合格的农药、兽药、化肥、种子”的认定864

三、生产者、销售者主观上“明知”的判定866

四、生产、销售伪劣农药、兽药、化肥、种子罪罪与非罪的界限867

五、生产、销售伪劣农药、兽药、化肥、种子罪与破坏生产经营罪的界限867

六、生产、销售伪劣农药、兽药、化肥、种子罪与生产、销售假药罪868

七、生产、销售伪劣农药、兽药、化肥、种子罪与诈骗犯罪的界限869

八、行为人生产、销售本罪多种对象的处理869

九、生产、销售伪劣农药、兽药、化肥、种子罪的共同犯罪问题870

【关联法规】871

1.《中华人民共和国种子法》871

2.《农药管理条例》872

3.《兽药管理条例》873

4.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释》874

5.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（一）》874

【典型案例】875

李某销售伪劣种子案875

九、生产、销售不符合卫生标准的化妆品罪876

【条文释义】876

【定罪标准】876

【量刑标准】877

【司法问题】877

一、“化妆品”的认定877

二、生产、销售不符合卫生标准的化妆品的行为与严重后果之间因果关系的判定877

三、生产、销售不符合卫生标准的化妆品罪与故意伤害罪的界限878

四、生产、销售不符合卫生标准的化妆品罪与过失致人重伤罪的界限879

五、生产、销售不符合卫生标准的化妆品罪与他罪发生法条竞合时的处理879

六、生产、销售不符合卫生标准的化妆品罪与他罪发生想象竞合时的处理879

【关联法规】880

1.《化妆品卫生监督条例》880

2.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释》880

3.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（一）》880

第二节 走私罪881

一、走私武器、弹药罪881

【条文释义】882

【定罪标准】882

【量刑标准】883

【司法问题】884

一、“武器、弹药”的范围884

二、走私武器、弹药罪与非法制造、买卖、运输、邮寄、储存枪支、弹药、爆炸物罪的界限886

三、走私武器、弹药罪与非法持有、私藏枪支、弹药罪的界限886

四、走私武器、弹药罪与非法携带枪支、弹药、管制刀具、危险物品危及公共安全罪的界限887

五、走私武器、弹药罪一罪与数罪的界限887

【关联法规】889

1.《中华人民共和国海关法》889

2.《最高人民法院关于审理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释》889

3.《最高人民法院关于审理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释（二）》890

【典型案例】891

李某等走私武器、弹药案891

二、走私核材料罪892

【条文释义】892

【定罪标准】893

【量刑标准】893

【司法问题】893

一、“核材料”的认定893

二、为走私先非法购买运输核材料行为的定性894

三、走私核材料罪与走私武器、弹药罪的界限894

四、在走私核材料过程中造成重大环境污染的情形的处理894

五、在走私核材料过程中危及公共安全情形的处理895

【关联法规】895

1.《中华人民共和国核材料管制条例》895

2.《中华人民共和国海关法》895

三、走私假币罪896

【条文释义】896

【定罪标准】897

【量刑标准】897

【司法问题】898

一、“假币”的问题898

二、走私假币罪的主观目的899

三、走私假币罪与伪造货币罪的界限900

四、走私假币罪和出售、购买、运输假币罪的界限901

五、走私假币罪与持有、使用假币罪的界限903

【关联法规】903

1.《最高人民法院关于审理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释》903

2.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》904

【典型案例】904

施某等走私假币案904

四、走私文物罪906

【条文释义】906

【定罪标准】907

【量刑标准】907

【司法问题】908

一、国家禁止出口的文物的范围908

二、走私文物罪与非法出售、私赠文物藏品罪的界限911

三、走私文物罪与非法向外国人出售、赠送珍贵文物罪的界限912

四、走私文物罪与倒卖文物罪的界限913

五、行为人向走私分子收购文物行为的定性913

六、行为人向走私分子销售文物行为的定性914

七、走私文物进境行为的定性914

八、在走私过程中导致文物损毁情形的处理914

九、盗窃文物后又走私出境情形的处理914

【关联法规】915

1.《中华人民共和国文物保护法》915

2.《最高人民法院关于审理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释》915

【典型案例】916

蓑某走私文物案916

五、走私贵重金属罪917

【条文释义】918

【定罪标准】918

【量刑标准】918

【司法问题】919

一、贵重金属的范围919

二、走私贵重金属罪与非罪的界限919

三、行为人走私贵重金属进口情形的处理920

四、行为人走私金银质地文物情形的处理921

五、走私贵重金属罪与走私普通货物、物品罪，如何区别921

【关联法规】922

1.《中华人民共和国金银管理条例》922

2.《地质矿产部关于铜是否属于稀有金属贵重金属范围等问题的复函》923

六、走私珍贵动物、珍贵动物制品罪923

【条文释义】924

【定罪标准】924

【量刑标准】925

【司法问题】925

一、“珍贵动物、珍贵动物制品”的范围925

二、私珍贵动物、珍贵动物制品罪与非罪的界限925

三、走私珍贵动物、珍贵动物制品罪与妨害动植物检疫罪的界限928

四、走私珍贵动物、珍贵动物制品罪与非法收购、运输、出售珍贵、濒危野生动物及其制品罪的界限929

五、走私珍贵动物、珍贵动物制品罪与非法猎捕、杀害珍贵、濒危野生动物罪的界限930

【关联法规】931

1.《中华人民共和国野生动物保护法》931

2.《最高人民法院关于审理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释》931

3.《最高人民法院、最高人民检察院、海关总署关于印发〈办理走私刑事案件适用法律若干问题的意见〉的通知》931

4.《国家林业局、公安部关于森林和陆生野生动物刑事案件管辖及立案标准》932

【典型案例】932

胡某某走私珍贵动物制品案932

七、走私国家禁止进出口的货物、物品罪933

【条文释义】933

【定罪标准】934

【量刑标准】934

【司法问题】934

一、“国家禁止进出口的货物、物品”的范围934

二、走私国家禁止进出口的货物、物品罪与非罪的界限935

三、走私国家禁止进出口的货物、物品罪与其他走私犯罪的界限935

【关联法规】935

1.《国家林业局、公安部关于森林和陆生野生动物刑事案件管辖及立案标准》935

2.《中华人民共和国禁止进出境物品表》936

【典型案例】936

温某走私国家禁止进出口货物、物品案936

八、走私淫秽物品罪937

【条文释义】937

【定罪标准】938

【量刑标准】939

【司法问题】939

一、“牟利、传播目的”的认定939

二、淫秽物品的认定940

三、走私淫秽物品罪与制作、复制、出版、贩卖、传播淫秽物品牟利罪的界限941

四、走私淫秽物品罪与传播淫秽物品罪的界限942

【关联法规】943

1.《最高人民法院关于审理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释》943

2.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（一）》943

【典型案例】944

ALY·LANDOURE（阿里·兰多尔）走私淫秽物品案944

九、走私废物罪945

【条文释义】945

【定罪标准】945

【量刑标准】946

【司法问题】946

一、“废物”的范围946

二、走私废物罪与非法处置进口的固体废物罪的界限946

三、走私废物罪与擅自进口固体废物罪的界限947

四、走私国家限制进口的可用作原料的废物行为的处理947

【关联法规】947

1.《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》947

2.《最高人民法院关于审理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释（二）》948

【典型案例】948

陈某等走私废物案948

十、走私普通货物、物品罪950

【条文释义】951

【定罪标准】952

【量刑标准】953

【司法问题】953

一、后续走私行为的认定953

二、间接走私行为的认定954

三、利用购买的加工贸易登记手册、特定减免税批文等涉税单证进口货物行为的定性955

四、行为人主观上“明知”的认定956

五、概括的走私故意和对象认识错误的界限957

六、对“多次走私未经处理”的理解960

七、单位走私的认定960

八、单位走私犯罪案件的诉讼代表人的确定962

九、单位走私犯罪后发生分立、合并或者其他资产重组情形以及单位被依法注销、宣告破产等情况下单位刑事责任的追究962

十、走私普通货物、物品罪与放纵走私罪的界限963

十一、走私普通货物、物品罪的帮助型共犯的认定963

十二、单位与个人共同走私普通货物、物品案件的处理964

十三、海上走私共犯的处理965

十四、抗拒缉私行为的定性965

【关联法规】965

1.《中华人民共和国海关法》965

2.《中华人民共和国对外贸易法》966

3.《最高人民检察院关于擅自销售进料加工保税货物的行为法律适用问题的解释》967

4.《最高人民法院关于审理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释》967

5.《最高人民法院关于审理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释（二）》968

6.《最高人民法院、最高人民检察院、海关总署关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的意见》968

【典型案例】971

A铝业有限公司走私普通货物、物品案971

第三节 妨害对公司、企业的管理秩序罪973

一、虚报注册资本罪973

【条文释义】973

【定罪标准】974

【量刑标准】975

【司法问题】975

一、“虚报注册资本”的理解与认定975

二、虚报注册资本罪主体的认定976

三、“骗取公司登记”的理解977

四、虚报注册资本罪与非罪的界限978

五、虚报注册资本罪与滥用管理公司、证券职权罪的界限979

六、虚报注册资本罪与提供虚假证明文件罪和出具证明文件重大失实罪的界限979

七、行为人虚报注册资本骗取公司登记后又利用公司诈骗钱财的行为的处理980

八、虚报注册资本罪一罪与数罪的界限981

【法规链接】981

1.《中华人民共和国公司法》981

2.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》982

3.《中华人民共和国公司登记管理条例》982

【典型案例】983

刘某等虚报注册资本案983

二、虚假出资、抽逃出资罪985

【条文释义】985

【定罪标准】985

【量刑标准】986

【司法问题】986

一、“虚假出资”及其表现形式986

二、“抽逃出资”及表现形式987

三、对实物、知识产权等的高估行为的定性987

四、行为人抽逃出资后又改正行为的定性988

五、虚假出资罪与虚报注册资本罪的界限988

六、抽逃出资罪与挪用资金罪的界限988

【关联法规】989

1.《中华人民共和国公司法》989

2.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》989

【典型案例】990

张某平等虚假出资案990

三、欺诈发行股票、债券罪992

【条文释义】992

【定罪标准】993

【量刑标准】993

【司法问题】993

一、欺诈发行股票、债券罪与非罪的界限993

二、欺诈发行股票、债券罪与擅自发行股票、公司、企业债券罪的界限994

三、欺诈发行股票、债券罪与集资诈骗罪的界限995

【关联法规】996

《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》996

四、违规披露、不披露重要信息罪996

【条文释义】996

【定罪标准】997

【量刑标准】997

【司法问题】997

一、“财务会计报告”的内容997

二、“虚假或者隐瞒重要事实”的认定999

三、“其他人”的范围1000

四、“直接负责的主管人员和其他直接责任人员”的认定1000

五、违规披露、不披露重要信息罪与非罪的界限1001

六、违规披露、不披露重要信息罪与编造并传播证券、期货交易虚假信息罪的界限1002

【关联法规】1003

1.《中华人民共和国银行业监督管理法》1003

2.《中华人民共和国证券法》1003

3.《中华人民共和国商业银行法》1005

4.《中华人民共和国保险法》1005

5.《中华人民共和国会计法》1005

6.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1006

五、妨害清算罪1006

【条文释义】1006

【定罪标准】1007

【量刑标准】1007

【司法问题】1007

一、“隐匿财产”及其具体表现形式1007

二、“其他人”及其范围1008

三、“直接负责的主管人员及其他直接责任人员”的认定1008

四、“清算”“清偿债务前”的时间界限1009

五、妨害清算罪与非罪的界限1009

六、妨害清算罪与职务侵占罪、贪污罪的界限1009

七、妨害清算罪与私分国有资产罪的界限1010

八、妨害清算罪与盗窃罪的界限1011

【关联法规】1011

1.《中华人民共和国个人独资企业法》1011

2.《中华人民共和国合伙企业法》1011

3.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1011

【典型案例】1012

杨某、陈某妨害清算案1012

六、隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪1014

【条文释义】1014

【定罪标准】1014

【量刑标准】1015

【司法问题】1015

一、“会计凭证、会计账簿、财务会计报告”的范围1015

二、“应当保存”的理解1015

三、隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪与非罪的界限1016

四、隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪与妨害清算罪的界限1016

五、行为人在贪污或侵占公司、企业财产后隐匿或故意销毁会计凭证行为的处理1016

【关联法规】1017

1.《中华人民共和国审计法》1017

2.《中华人民共和国会计法》1017

3.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1017

【典型案例】1017

徐某隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告案1017

七、虚假破产罪1019

【条文释义】1019

【定罪标准】1019

【量刑标准】1020

【司法问题】1020

一、“实施虚假破产”的认定1020

二、虚假破产罪与妨害清算罪的界限1021

三、真实破产中欺诈逃避债务的行为的定性1021

四、虚假破产罪一罪与数罪的界限1022

【关联法规】1022

1.《中华人民共和国企业破产法》1022

2.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1022

八、非国家工作人员受贿罪1023

【条文释义】1023

【定罪标准】1024

【量刑标准】1024

【司法问题】1024

一、“公司、企业或者其他单位的工作人员”的范围1024

二、“回扣及手续费”的理解1025

三、非国家工作人员受贿罪与受贿罪的界限1026

四、非国家工作人员受贿罪与职务侵占罪的界限1027

五、非国家工作人员受贿罪与敲诈勒索罪的界限1027

六、非国家工作人员与国家工作人员通谋，共同收受他人财物情形的处理1028

【关联法规】1028

1.《中华人民共和国测绘法》1028

2.《中华人民共和国政府采购法》1029

3.《中华人民共和国招标投标法》1029

4.《中华人民共和国建筑法》1029

5.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1029

6.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理商业贿赂刑事案件适用法律若干问题的意见》1029

【典型案例】1031

元某某非国家工作人员受贿案1031

九、对非国家工作人员行贿罪1031

【条文释义】1032

【定罪标准】1032

【量刑标准】1032

【司法问题】1033

一、“不正当利益”的认定1033

二、“财物”的范围1033

三、馈赠与行贿的界限1034

四、对非国家工作人员行贿罪与行贿罪的界限1034

五、对公司、企业或者其他单位中的工作人员介绍贿赂行为的处理1034

【关联法规】1035

1.《中华人民共和国政府采购法》1035

2.《中华人民共和国药品管理法》1035

3.《中华人民共和国招标投标法》1035

4.《中华人民共和国建筑法》1036

5.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1036

6.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理商业贿赂刑事案件适用法律若干问题的意见》1036

【典型案例】1036

陈某对非国家工作人员行贿案1036

十、对外国公职人员、国际公共组织官员行贿罪1037

【条文释义】1037

【定罪标准】1038

【量刑标准】1038

【司法问题】1038

一、“外国公职人员”的范围1038

二、“国际公共组织”的范围1039

三、对“不正当商业利益”的理解1039

【关联法规】1041

1.《联合国反腐败公约》1041

2.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）的补充规定》1041

十一、非法经营同类营业罪1042

【条文释义】1042

【定罪标准】1042

【量刑标准】1042

【司法问题】1043

一、国有公司的范围1043

二、“利用职务便利”的理解1043

三、“自己经营”“为他人经营”的表现形式1044

四、“同类的营业”的认定1045

五、“非法利益”的认定1046

六、董事、经理的范围1047

七、非法经营同类营业罪与非罪的界限1048

八、非法经营同类营业罪与贪污罪的界限1048

九、非法经营同类营业罪与受贿罪的界限1049

十、非法经营同类营业罪一罪与数罪的界限1050

【关联法规】1050

1.《中华人民共和国公司法》1050

2.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1051

【典型案例】1051

张某某挪用公款、非法经营同类营业案1051

十二、为亲友非法牟利罪1053

【条文释义】1053

【定罪标准】1054

【量刑标准】1054

【司法问题】1054

一、“盈利业务”的认定1054

二、“自己亲友经营管理的单位”的认定1055

三、“亲友”范围1056

四、“不合格商品”的认定1056

五、“明显高于或低于市场价格”的判定1057

六、为亲友非法牟利罪与贪污罪的界限1057

七、为亲友非法牟利罪与非法经营同类营业罪的界限1058

八、为亲友非法牟利罪一罪与数罪的界限1058

【关联法规】1059

1.《中华人民共和国公司法》1059

2.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1059

【典型案例】1060

姜某为亲友非法牟利案1060

十三、签订、履行合同失职被骗罪1062

【条文释义】1062

【定罪标准】1063

【量刑标准】1063

【司法问题】1063

一、“直接负责的主管人员”的认定1063

二、“严重不负责任”的理解1064

三、“损失”的起算时间1064

四、签订、履行合同失职被骗罪与正常合同违约行为以及民事欺诈行为的界限1065

【关联法规】1065

1.《全国人大常委会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》1065

2.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1065

【典型案例】1066

朱某签订、履行合同失职被骗案1066

十四、国有公司、企业、事业单位人员失职罪1067

【条文释义】1067

【定罪标准】1067

【量刑标准】1068

【司法问题】1068

一、“严重不负责任”的认定1068

二、本罪成立中“破产”的时间1068

三、国有公司、企业、事业单位人员失职罪与签订、履行合同失职被骗罪的界限1068

【关联法规】1069

1.《中华人民共和国招标投标法》1069

2.《中华人民共和国公益事业捐赠法》1069

3.《最高人民检察院研究室关于中国农业发展银行及其分支机构的工作人员法律适用问题的答复》1069

4.《最高人民法院关于审理扰乱电信市场管理秩序案件具体应用法律若干问题的解释》1069

5.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害预防、控制突发传染病疫情等灾害的刑事案件具体应用法律若干问题的解释》1069

6.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1069

十五、国有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪1070

【条文释义】1070

【定罪标准】1070

【量刑标准】1071

【司法问题】1071

一、“滥用职权”的表现形式1071

二、国有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪与非罪的界限1071

三、国有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪与为亲友非法牟利罪的界限1071

四、国有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪与非法经营同类营业罪的界限1072

五、国有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪与滥用职权罪的界限1072

【关联法规】1073

1.《中华人民共和国公益事业捐赠法》1073

2.《最高人民检察院研究室关于中国农业发展银行及其分支机构的工作人员法律适用问题的答复》1073

3.《最高人民法院关于审理扰乱电信市场管理秩序案件具体应用法律若干问题的解释》1073

4.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害预防、控制突发传染病疫情等灾害的刑事案件具体应用法律若干问题的解释》1073

5.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1073

【典型案例】1074

王某国有公司人员滥用职权案1074

十六、徇私舞弊低价折股、出售国有资产罪1075

【条文释义】1075

【定罪标准】1075

【量刑标准】1076

【司法问题】1076

一、“徇私舞弊”的认定1076

二、“低价折股、低价出售”的认定1076

三、“直接负责的主管人员”的认定1076

四、徇私舞弊低价折股、出售国有资产罪与提供虚假证明文件罪的界限1077

五、徇私舞弊低价折股、出售国有资产罪与贪污罪、受贿罪的界限1078

六、徇私舞弊低价折股、出售国有资产罪与国有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪的界限1078

【关联法规】1078

《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1078

【典型案例】1079

卢某徇私舞弊低价出售国有资产案1079

十七、背信损害上市公司利益罪1079

【条文释义】1080

【定罪标准】1080

【量刑标准】1081

【司法问题】1081

一、“违背对公司的忠实义务”的理解1081

二、背信损害上市公司利益罪客观行为的认定1082

三、背信损害上市公司利益罪主体的认定1083

四、背信损害上市公司利益罪与徇私舞弊低价折股、出售国有资产罪的界限1083

五、背信损害上市公司利益罪与为亲友非法牟利罪的界限1084

六、背信损害上市公司利益罪与国有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪的界限1084

七、背信损害上市公司利益罪与虚假破产罪的界限1084

八、背信损害上市公司利益罪与挪用资金罪的界限1084

九、背信损害上市公司利益罪与职务侵占罪的界限1084

十、背信损害上市公司利益罪与贪污罪的界限1085

【关联法规】1085

1.《中华人民共和国公司法》1085

2.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1085

【典型案例】1086

何某背信损害上市公司利益案1086

第四节 破坏金融管理秩序罪1088

一、伪造货币罪1088

【条文释义】1089

【定罪标准】1089

【量刑标准】1089

【司法问题】1090

一、伪造货币罪与非罪的界限1090

二、“货币”的范围1090

三、伪造货币罪的共同犯罪的认定1091

四、关于伪造货币的鉴定1091

五、伪造货币罪一罪与数罪的界限1091

【关联法规】1092

1.《中华人民共和国中国人民银行法》1092

2.《中华人民共和国人民币管理条例》1092

3.《最高人民法院关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释》1093

4.《最高人民法院关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释（二）》1093

5.《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》1094

【典型案例】1095

林某等伪造货币案1095

二、出售、购买、运输假币罪1095

【条文释义】1095

【定罪标准】1096

【量刑标准】1096

【司法问题】1096

一、出售、购买、运输假币罪与非罪的界限1096

二、出售、购买、运输假币罪停止形态的认定1097

三、出售、购买、运输假币罪罪数形态的认定1097

四、单位能否构成出售、购买、运输假币罪的主体1098

【关联法规】1098

1.《中华人民共和国中国人民银行法》1098

2.《中华人民共和国人民币管理条例》1099

3.《最高人民法院关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释》1099

4.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1100

5.《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》1100

【典型案例】1100

喻某等人出售、购买、运输假币案1100

三、金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪1101

【条文释义】1102

【定罪标准】1102

【量刑标准】1102

【司法问题】1102

一、金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪与非罪的界限1102

二、金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪主体的认定1103

三、“购买伪造的货币”的理解1103

四、“利用职务上的便利”的理解1103

五、“以伪造的货币换取货币”的理解1104

六、金融工作人员购买假币罪与购买假币罪的界限1104

七、金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪与贪污罪、职务侵占罪的界限1104

【关联法规】1104

1.《中华人民共和国中国人民银行法》1104

2.《中华人民共和国人民币管理条例》1105

3.《最高人民法院关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释》1105

4.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1106

【典型案例】1106

金融工作人员张某购买假币、以假币换取货币案1106

四、持有、使用假币罪1106

【条文释义】1106

【定罪标准】1106

【量刑标准】1107

【司法问题】1107

一、持有、使用假币罪与非罪的界限1107

二、“持有”假币的理解1107

三、“使用伪造的货币”的理解1108

四、使用误收的假币行为的定性1108

五、持有、使用假币罪与出售假币罪的界限1109

六、使用假币罪与诈骗罪的界限1109

七、持有、使用假币罪一罪与数罪的界限1109

八、对于盗窃、抢夺假币后持有、使用假币的处理1110

【关联法规】1110

1.《中华人民共和国中国人民银行法》1110

2.《中华人民共和国人民币管理条例》1111

3.《最高人民法院关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释》1111

4.《最高人民法院关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释（二）》1111

5.《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》1112

6.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1112

【典型案例】1112

刘某持有、使用假币案1112

五、变造货币罪1113

【条文释义】1113

【定罪标准】1113

【量刑标准】1114

【司法问题】1114

一、变造货币罪与非罪的界限1114

二、变造货币罪与伪造货币罪的界限1114

三、变造货币罪一罪与数罪的界限1115

【关联法规】1115

1.《中华人民共和国中国人民银行法》1115

2.《中华人民共和国人民币管理条例》1115

3.《最高人民法院关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释》1115

4.《最高人民法院关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释（二）》1116

5.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1116

【典型案例】1116

罗某变造货币案1116

六、擅自设立金融机构罪1117

【条文释义】1117

【定罪标准】1117

【量刑标准】1118

【司法问题】1118

一、“未经国家有关主管部门批准”的理解1118

二、擅自设立金融机构罪与非罪的界限1119

三、擅自设立金融机构罪犯罪停止形态的认定1119

四、合法的金融机构能否成为本罪的主体1120

五、擅自设立金融机构罪罪数形态的认定1120

【相关链接】1120

1.《中华人民共和国证券法》1120

2.《中华人民共和国商业银行法》1121

3.《中华人民共和国保险法》1122

4.《非法金融机构和非法金融业务活动取缔方法》1122

5.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1123

【典型案例】1123

李某擅自设立金融机构案1123

七、伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件罪1124

【条文释义】1125

【定罪标准】1125

【量刑标准】1125

【司法问题】1126

一、伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件罪与非罪的界限1126

二、伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件罪的罪数形态1126

三、伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件罪与伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪的界限1126

四、伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件罪与非法经营罪的界限1126

五、收买金融机构经营许可证或者批准文件行为的处理1126

【关联法规】1127

1.《中华人民共和国商业银行法》1127

2.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1127

八、高利转贷罪1127

【条文释义】1127

【定罪标准】1128

【量刑标准】1128

【司法问题】1128

一、“套取金融机构信贷资金”的认定1128

二、“高利”标准的确定1129

三、高利转贷罪与非罪的界限1130

四、高利转贷罪与贷款诈骗罪的界限1131

五、将贷款余额高利转贷他人牟取非法利益行为性质的认定1131

六、利用自有资金高利放贷问题1132

【关联法规】1133

1.《中国人民银行贷款通则》1133

2.《中华人民共和国商业银行法》1134

3.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1134

【典型案例】1134

度丰公司高利转贷案1134

九、骗取贷款、票据承兑、金融票证罪1135

【条文释义】1135

【定罪标准】1136

【量刑标准】1136

【司法问题】1136

一、骗取贷款、票据承兑、金融票证罪对象的理解1136

二、对“骗取”的理解1138

三、骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与非罪的界限1138

四、“借新还旧”中骗贷数额的认定1138

五、骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪、票据诈骗罪、信用证诈骗罪的界限1139

【关联法规】1139

1.《中华人民共和国商业银行法》1139

2.《中华人民共和国票据法》1139

3.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1140

【典型案例】1140

时某骗取贷款案1140

十、非法吸收公众存款罪1141

【条文释义】1141

【定罪标准】1141

【量刑标准】1142

【司法问题】1142

一、“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”的理解及表现形式1142

二、金融机构能否构成非法吸收公众存款罪1143

三、非法吸收公众存款罪一罪与数罪的界限1143

四、集资诈骗罪与非法吸收公众存款罪的界限1144

【关联法规】1147

1.《中华人民共和国商业银行法》1147

2.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1147

3.《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》1147

4.《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》1149

5.《最高人民法院关于非法集资刑事案件性质认定问题的通知》1149

【典型案例】1149

崔某非法吸收公众存款案1149

十一、伪造、变造金融票证罪1150

【条文释义】1151

【定罪标准】1151

【量刑标准】1152

【司法问题】1153

一、对“伪造”“变造”的理解1153

二、伪造、变造金融票证罪既未遂的认定1153

三、伪造、变造金融票证犯罪共同犯罪的认定1154

四、伪造、变造金融票证罪与伪造、变造国家有价证券罪的界限1154

五、伪造、变造金融票证罪与非法出具金融票证罪的界限1154

六、伪造、变造金融票证罪一罪与数罪的认定1155

【关联法规】1156

1.《中华人民共和国票据法》1156

2.中国人民银行《国内信用证结算办法》1156

3.《商业银行信用卡业务监督管理办法》1156

4.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1157

5.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》1157

【典型案例】1157

王某伪造金融票证案1157

十二、妨害信用卡管理罪1158

【条文释义】1158

【定罪标准】1159

【量刑标准】1159

【司法问题】1160

一、妨害信用卡管理罪中“信用卡”的范围1160

二、妨害信用卡管理罪客观行为的认定1160

三、妨害信用卡管理罪与非罪的界限1163

四、妨害信用卡管理罪与伪造金融票证罪和信用卡诈骗犯罪的界限1163

五、妨害信用卡管理罪一罪与数罪的界限1164

【关联法规】1165

1.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》1165

2.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1166

3.《公安部经济犯罪侦查局关于对以虚假的工作单位证明及收入证明骗领信用卡是否可以认定为妨害信用卡管理罪的请示的批复》1166

【典型案例】1166

徐某妨害信用卡管理案1166

十三、窃取、收买、非法提供信用卡信息罪1167

【条文释义】1167

【定罪标准】1167

【量刑标准】1168

【司法问题】1168

一、“窃取、收买或者非法提供他人的信用卡信息资料”的理解1168

二、窃取、收买、非法提供信用卡信息罪与非罪的界限1169

三、窃取、收买、非法提供信用卡信息罪与妨害信用卡管理罪的界限1169

四、窃取、收买、非法提供信用卡信息罪一罪与数罪的界限1169

【关联法规】1170

1.《商业银行信用卡业务监督管理办法》1170

2.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》1170

3.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1170

【典型案例】1171

陈某窃取信用卡信息案1171

十四、伪造、变造国家有价证券罪1172

【条文释义】1172

【定罪标准】1172

【量刑标准】1172

【司法问题】1173

一、关于有价证券的范围1173

二、对“伪造”“变造”的理解1173

三、伪造、变造国家有价证券罪与非罪的界限1174

四、伪造、变造外国的有价证券如何定性1174

五、伪造、变造国家有价证券罪与伪造、变造金融票证罪的界限1174

六、伪造、变造国家有价证券罪与伪造、变造股票、公司、企业债券罪的区别1175

七、伪造、变造国家有价证券罪一罪与数罪的界限1175

【关联法规】1175

1.《中华人民共和国国库券条例》1175

2.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1175

十五、伪造、变造股票、公司、企业债券罪1175

【条文释义】1175

【定罪标准】1176

【量刑标准】1176

【司法问题】1176

一、“股票”“公司、企业债券”的理解1176

二、伪造不存在的公司、企业的股票债券的行为的处理1177

三、伪造、变造股票、公司、企业债券罪与伪造、变造金融票证罪的界限1177

四、伪造、变造股票、公司、企业债券罪与伪造、变造国家有价证券罪的界限1177

五、伪造、变造股票、公司、企业债券罪一罪与数罪的界限1177

【关联法规】1177

《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1177

十六、擅自发行股票、公司、企业债券罪1178

【条文释义】1178

【定罪标准】1178

【量刑标准】1179

【司法问题】1179

一、“擅自发行”的理解1179

二、擅自发行股票、公司、企业债券罪与非罪的界限1180

三、擅自发行股票、公司、企业债券罪与欺诈发行股票、债券罪的界限1181

【关联法规】1181

1.《中华人民共和国证券法》1181

2.《企业债券管理条例》1183

3.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1183

4.《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》1183

【典型案例】1183

福茗优公司擅自发行股票案1183

十七、内幕交易、泄露内幕信息罪1184

【条文释义】1185

【定罪标准】1185

【量刑标准】1185

【司法问题】1186

一、“内幕信息”的范围1186

二、“内幕交易”的含义1187

三、“泄露内幕信息”的认定1188

四、内幕交易、泄露内幕信息罪的主体范围的确定1189

五、内幕交易、泄露内幕信息罪与非罪的界限1190

六、是否处罚第二次以上的内幕信息非法获得者1190

七、内幕交易、泄露内幕信息罪一罪与数罪的认定1191

【关联法规】1191

1.《中华人民共和国证券法》1191

2.《期货交易管理条例》1192

3.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1193

4.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理内幕交易、泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题的解释》1193

【典型案例】1195

杜某、刘某内幕交易、泄露内幕信息案1195

十八、利用未公开信息交易罪1196

【条文释义】1196

【定罪标准】1197

【量刑标准】1197

【司法问题】1198

一、未公开信息的界定1198

二、利用未公开信息交易罪主体问题1200

三、泄漏未公开信息行为的定性1201

四、利用未公开信息交易罪的共犯认定1201

【关联法规】1202

《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1202

【典型案例】1202

许某利用未公开信息交易案1202

十九、编造并传播证券、期货交易虚假信息罪1203

【条文释义】1203

【定罪标准】1203

【量刑标准】1204

【司法问题】1204

一、“编造”“传播”的理解1204

二、“影响证券、期货交易的虚假信息”的理解1205

三、编造并传播证券、期货交易虚假信息罪与非罪的界限1205

四、编造并传播证券、期货交易虚假信息罪与欺诈发行股票、债券罪的界限1205

【关联法规】1205

1.《中华人民共和国证券法》1205

2.《期货交易管理条例》1206

3.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1207

【典型案例】1207

李某等编造并传播证券交易虚假信息案1207

二十、诱骗投资者买卖证券、期货合约罪1208

【条文释义】1208

【定罪标准】1208

【量刑标准】1209

【司法问题】1209

一、诱骗投资者买卖证券、期货合约罪主体的具体范围1209

二、“提供虚假信息”的认定1211

三、“伪造、变造、销毁交易记录”行为的认定1212

四、诱骗投资者买卖证券、期货合约罪与非罪的界限1213

五、诱骗投资者买卖证券、期货合约罪和编造并传播证券、期货交易虚假信息罪的界限1213

六、诱骗投资者买卖证券、期货合约罪与泄漏内幕信息罪的界限1213

【关联法规】1213

1.《中华人民共和国证券法》1213

2.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1214

二十一、操纵证券、期货市场罪1215

【条文释义】1215

【定罪标准】1216

【量刑标准】1217

【司法问题】1217

一、“单独或者合谋，集中资金优势、持股或持仓优势或者利用信息优势，联合或者连续买卖证券、期货合约，操纵证券期货交易价格或者证券期货交易量”行为的理解1217

二、“与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券、期货交易，影响证券、期货交易价格和证券、期货交易量”行为的理解1218

三、“在自己实际控制的账户之间进行证券交易，或者以自己为交易对象，自买自卖期货合约，影响证券、期货交易价格或者证券交易量”行为的理解1218

四、操纵证券、期货市场罪与编造并传播证券、期货交易虚假信息罪的界限1219

五、操纵证券、期货市场罪与内幕交易、泄露内幕信息罪的界限1219

【关联法规】1220

1.《中华人民共和国证券法》1220

2.《期货交易管理条例》1220

3.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1221

【典型案例】1221

汪某操纵证券市场案1221

二十二、背信运用受托财产罪1222

【条文释义】1222

【定罪标准】1222

【量刑标准】1223

【司法问题】1223

一、“违背受托义务”的理解1223

二、“擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产”行为理解1224

三、背信运用受托财产罪与非罪的界限1225

四、背信运用受托财产罪与挪用资金罪和挪用公款罪的界限1225

【关联法规】1226

1.《中华人民共和国证券法》1226

2.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1226

二十三、违法运用资金罪1227

【条文释义】1227

【定罪标准】1227

【量刑标准】1228

【司法问题】1228

一、“违反国家规定运用资金”行为的理解1228

二、违法运用资金罪与非罪的界限1229

三、违法运用资金罪与背信运用受托财产罪的界限1230

四、违法运用资金罪与挪用公款罪的界限1231

五、违法运用资金罪与挪用特定款物罪的界限1231

【关联法规】1231

1.《全国社会保障基金投资管理暂行办法》1231

2.《住房公积金管理条例》1232

3.《中华人民共和国保险法》1232

4.《中华人民共和国证券投资基金法》1233

5.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1234

二十四、违法发放贷款罪1234

【条文释义】1235

【定罪标准】1235

【量刑标准】1236

【司法问题】1236

一、对“违反国家规定”的理解1236

二、违法发放贷款罪与非罪的界限1237

三、“关系人”的范围1237

四、违法发放贷款罪与贷款诈骗罪的界限1239

五、违法发放贷款罪与挪用公款罪、挪用资金罪的界限1239

【关联法规】1239

1.《中华人民共和国商业银行法》1239

2.《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》1241

3.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1241

【典型案例】1241

刘某违法发放贷款案1241

二十五、吸收客户资金不入账罪1242

【条文释义】1243

【定罪标准】1243

【量刑标准】1244

【司法问题】1244

一、“银行或者金融机构”的范围1244

二、何谓“不入账行为”1244

三、吸收客户资金不入账罪与非罪的界限1245

四、行为人吸收客户资金，开具假存单或其他凭证的行为应如何认定1245

五、吸收客户资金不入账罪与非法吸收公众存款罪的区别1246

【关联法规】1246

1.《金融违法行为处罚办法》1246

2.《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》1246

3.《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》1246

【典型案例】1247

闫某吸收客户资金不入账案1247

二十六、违规出具金融票证罪1248

【条文释义】1248

【定罪标准】1248

【量刑标准】1249

【司法问题】1249

一、对违规出具金融票证罪对象的理解1249

二、违规出具金融票证罪与非罪的界限1250

三、违规出具金融票证罪与伪造、变造金融票证罪的界限1250

四、违规出具金融票证罪一罪与数罪的界限1250

【关联法规】1251

1.《中华人民共和国商业银行法》1251

2.《最高人民检察院